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主要事業

Solactive Japan Leisure & Entertainment Index（配当込み）に連動する投資信託（証券投資信託）の運用。主要投資資産は株式。

サマリ

本決算短信は、グローバルＸ レジャー＆エンターテインメント－日本株式 ETF（2645）の2025年10月期（6ヶ月間）の運用状況を示す。ファンドの純資産総額は期末で595百万円となり、期首の263百万円から大幅に増加した。これは、主に株式の時価評価益および追加設定（純資産の増加）によるものである。基準価額は248,000円から282,927円に上昇した。分配金は100口当たり300円となり、前期の800円から減少した。

AIインサイト

企業の戦略意図としては、インデックス連動型ETFの運用を通じた投資家への資産提供が継続されている。優先順位の変化としては、当期は特に「有価証券売買等損益」が収益の主要因となっており、市場環境（レジャー＆エンターテインメント関連株式の動向）を捉えた積極的な運用が行われたことが示唆される。成長への意思は、純資産の増加（期末595百万円、期首263百万円）と1口当たり純資産額の上昇（2,480円→2,829.27円）に明確に表れている。ただし、分配金が前期比で減少（800円→300円）している点は、収益を内部留保（期末剰余金増加）に回す傾向、あるいは分配対象額の計算方法（経費率上昇など）に変化があった可能性を示している。

業績

第8期（2025年4月25日～2025年10月24日）の営業収益合計は59,312,772円となり、前期（第7期）の23,396,472円から大幅に増加した。主な要因は有価証券売買等損益が21,467,020円から56,579,221円に増加したことによる。営業費用合計は1,974,940円（前期1,163,217円）。結果、当期純利益（剰余金増加額）は57,337,832円（前期22,233,255円）を計上した。100口当たり分配金は300円（前期800円）。

財政状態

貸借対照表によると、資産合計は2025年4月24日現在の265,085,251円から、2025年10月24日現在で597,947,563円に増加した。これは主に流動資産（株式）が262,174,500円から593,040,740円へ増加したことによる。純資産合計も同様に263,331,240円から595,634,763円に増加しており、期末剰余金が45,127,230円から163,003,833円に増加したことが反映されている。1口当たり純資産額は2,480.00円から2,829.27円に上昇した。

キャッシュ・フロー

本決算短信には、営業、投資、財務の各キャッシュフローの区分表示はなく、代わりに損益計算書と貸借対照表が提示されている。純資産の増減から間接的に資金の増減を推測すると、当期純利益57,337,832円の計上や、元本（432,630,930円）と期末剰余金（163,003,833円）の増加により、総資産・純資産が大幅に増加していることがわかる。分配金として631,578円が支払われている。

今後の見通し

本決算短信には、次期以降の業績見通しや通期予想の記載はなく、当該計算期間（2025年10月期）の運用実績のみが報告されている。

株主還元

当期（2025年10月期）の100口当たり分配金は300円であり、前期の800円から減少した。分配金の計算過程によれば、当期配当等収益額（2,733,551円）と分配準備積立金（12,948円）の合計から経費（1,974,940円）を控除した分配対象額771,559円のうち、631,578円が実際に分配された。